La retraite est un sujet crucial pour les entrepreneurs individuels (EI), puisqu’il s’agit d’une étape majeure de leur parcours professionnel et personnel. Bien préparer sa retraite est essentiel pour assurer une transition en douceur et disposer d’une sécurité financière suffisante. Cet article vous propose un panorama complet des différents aspects liés au régime de retraite des entrepreneurs individuels, ainsi que des conseils pratiques pour optimiser votre stratégie de préparation à la retraite.
Le régime de base des entrepreneurs individuels
Le régime de base des entrepreneurs individuels est obligatoire pour tous les travailleurs non-salariés, et consiste principalement en une pension de vieillesse qui sera versée à l’âge légal de départ à la retraite. Ce régime est géré par le Régime Social des Indépendants (RSI), qui dépend désormais du régime général de la Sécurité sociale depuis 2018.
Le montant de la pension versée dépend du nombre de trimestres cotisés et du revenu professionnel moyen perçu au cours des 25 meilleures années d’activité. Il existe un plafond maximum, qui évolue chaque année en fonction du SMIC et du taux d’inflation.
Pour bénéficier d’une pension complète, il faut avoir cotisé pendant un certain nombre de trimestres, qui varie en fonction de l’année de naissance. Par exemple, pour les personnes nées en 1958, il faut avoir cotisé 167 trimestres pour bénéficier d’une retraite à taux plein.
La retraite complémentaire des entrepreneurs individuels
En plus du régime de base, les entrepreneurs individuels peuvent également cotiser à une retraite complémentaire. Il s’agit d’un dispositif facultatif, qui permet de compenser la différence entre la pension de base et le niveau de revenu souhaité une fois à la retraite. Cette démarche est particulièrement recommandée pour les entrepreneurs ayant des revenus supérieurs au plafond du régime de base.
Il existe plusieurs organismes proposant des contrats de retraite complémentaire pour les travailleurs non-salariés, tels que le Plan d’Épargne Retraite Populaire (PERP) ou le Contrat Madelin. Ces contrats permettent de réaliser des versements réguliers ou ponctuels, qui seront ensuite convertis en rente viagère lors du départ à la retraite.
Ces dispositifs offrent également des avantages fiscaux intéressants. Par exemple, les versements effectués sur un contrat Madelin sont déductibles du revenu imposable dans certaines limites. De plus, les rentes versées sont soumises à un prélèvement forfaitaire libératoire à un taux réduit.
Les autres solutions pour préparer sa retraite
Au-delà des dispositifs spécifiques aux entrepreneurs individuels, il est également possible d’opter pour des solutions d’épargne plus classiques pour préparer sa retraite. Parmi les produits d’épargne les plus courants, on peut citer :
- Le Plan d’Épargne en Actions (PEA), qui permet d’investir dans des actions européennes tout en bénéficiant d’une exonération d’impôts sur les plus-values et les dividendes ;
- L’assurance-vie, qui offre une grande souplesse en termes de versements et de choix de supports d’investissement, ainsi qu’une fiscalité avantageuse ;
- Les placements immobiliers, tels que l’achat de biens locatifs ou la souscription à des Sociétés Civiles de Placement Immobilier (SCPI), qui permettent de diversifier son patrimoine et de générer des revenus complémentaires.
Ces solutions présentent l’avantage de pouvoir être adaptées en fonction des besoins et des objectifs de chacun, et peuvent être cumulées avec les dispositifs spécifiques aux entrepreneurs individuels.
Les conseils pour bien préparer sa retraite en tant qu’entrepreneur individuel
Pour bien préparer sa retraite en tant qu’entrepreneur individuel, voici quelques conseils pratiques à suivre :
- Anticiper ses besoins futurs : il est important de réfléchir dès le début de son activité à ses objectifs de vie à long terme, afin d’estimer le niveau de revenu souhaité une fois à la retraite et de déterminer les solutions d’épargne les plus adaptées ;
- Optimiser sa fiscalité : il est essentiel de bien connaître les dispositifs fiscaux existants et de choisir les produits d’épargne en conséquence, afin de minimiser l’impact des impôts sur ses revenus futurs ;
- Diversifier ses placements : pour limiter les risques, il est recommandé de répartir son épargne entre plusieurs types de supports d’investissement (actions, obligations, immobilier, etc.) ;
- Adapter sa stratégie en fonction de son âge : en fonction de son horizon de placement et de ses objectifs, il peut être judicieux d’ajuster régulièrement la répartition de son épargne entre les différents supports et dispositifs disponibles ;
- Faire appel à un conseiller : pour être sûr(e) de faire les meilleurs choix en matière d’épargne et de retraite, il peut être utile de consulter un professionnel du secteur, tel qu’un conseiller en gestion de patrimoine ou un expert-comptable.
Bien préparer sa retraite est un enjeu majeur pour tous les entrepreneurs individuels. En s’appuyant sur le régime obligatoire et en complétant par des dispositifs spécifiques ou des solutions d’épargne classiques, il est possible d’assurer une sécurité financière suffisante pour profiter pleinement de cette nouvelle étape de vie.
